Cierre Contable

El proceso de cierre contable es para determinar la utilidad o pérdida del año, y esta se obtiene llevando a cero las cuentas de resultado ( 4, 5,6,7), esto se obtiene realizando un comprobante contable en un periodo adicional de los que se provee ya sea 13 o el 14, por cuanto estos periodos no afectan los saldos de las cuentas, para generar información posterior a los entes como la DIAN o la contaduría General de la Nacion , o cualquier otro ente de control.

Este proceso genera un comprobante contable cerrando cada saldo de la cuenta con saldo contrario, es decir si su saldo es debito el comprobante queda con un saldo crédito en el comprobante realizado en el periodo escogido, este saldo es detallado por tercero y centro de costo , si la cuenta la maneja.

Para realizar el proceso es necesario parametrizar las cuentas de cierre en la opción:
 

Contabilidad -> Administración -> Cuentas Comprobante de Cierre.



Estas cuentas son las que se usarán para cuadrar el comprobante de cierre según el resultado del ejercicio: pérdida sin los gastos son mayores a los ingresos y utilidades si los gastos fueron menores a los ingresos

Con estos parámetros listos se procede a realizar el comprobante de cierre contable en la ruta:
 

Contabilidad -> Comprobantes -> Comprobante de Cierre


 

El comprobante se genera desde el módulo de contabilidad por lo que puede ser reversado y editado.

Este proceso calcula la utilidad o perdida del ejerccio, recuerde que para el siguiente año se debe realizar el cambio a la cuenta de utiliad o perdida de ejercicios anteriores.

2.3. Resumen de Saldos

Este proceso carga los saldos finales de la vigencia actual (iniciales de la siguiente) en el periodo 15.

Este proceso es importante para poder tener en el siguiente año los saldos correctos en los reportes. La ruta es: 

Contabilidad -> Procesos -> Resumen/Revisión de Saldos